НДС
🤨 Здравствуйте! Помогите пожалуйста принять правильное решение.
ООО «Альфа» по договору поставки с ООО «Планета» доставило товар 21 декабря. Эта же дата указана во всех товаросопроводительных документах, включая счет-фактуру. Деньги перечислялись в январе 2011 года частями. Когда было оплачена большая часть заказа (две трети), поставщик попросил не спешить с оплатой оставшегося долга до получения новых реквизитов. Новые документы получены после сдачи отчета по НДС.
От ООО «Альфа» :счет, накладная и счет-фактура от 21 декабря на новую сумму (две трети от старой суммы) и
от ООО «Бетта»: счет накладная и счет-фактура от 23 января на оставшуюся сумму (одна треть от старой суммы).
Может ли бухгалтер ООО «Планета» просто не учитывать новые документы, т.е. не принимать к вычету счет-фактуру от ООО «Бета» (ведь эта сумма уже учтена в декабрьском счет-фактуре) или ООО «Планета» должно подать уточненную декларацию по НДС, уменьшив общую сумму НДС , подлежа-щую вычету в четвертом квартале, а в первом квартале учесть эту счет-фактуру от ООО «Бета». Или правильнее как то по-другому?
Заранее благодарна, начинающий бухгалтер ООО «Планета».🤨
ООО «Альфа» по договору поставки с ООО «Планета» доставило товар 21 декабря. Эта же дата указана во всех товаросопроводительных документах, включая счет-фактуру. Деньги перечислялись в январе 2011 года частями. Когда было оплачена большая часть заказа (две трети), поставщик попросил не спешить с оплатой оставшегося долга до получения новых реквизитов. Новые документы получены после сдачи отчета по НДС.
От ООО «Альфа» :счет, накладная и счет-фактура от 21 декабря на новую сумму (две трети от старой суммы) и
от ООО «Бетта»: счет накладная и счет-фактура от 23 января на оставшуюся сумму (одна треть от старой суммы).
Может ли бухгалтер ООО «Планета» просто не учитывать новые документы, т.е. не принимать к вычету счет-фактуру от ООО «Бета» (ведь эта сумма уже учтена в декабрьском счет-фактуре) или ООО «Планета» должно подать уточненную декларацию по НДС, уменьшив общую сумму НДС , подлежа-щую вычету в четвертом квартале, а в первом квартале учесть эту счет-фактуру от ООО «Бета». Или правильнее как то по-другому?
Заранее благодарна, начинающий бухгалтер ООО «Планета».🤨
Comments
-
Цитата: 🤨 Здравствуйте! Помогите пожалуйста принять правильное решение.ООО «Альфа» по договору поставки с ООО «Планета» доставило товар 21 декабря. Эта же дата указана во всех товаросопроводительных документах, включая счет-фактуру. Деньги перечислялись в январе 2011 года частями. Когда было оплачена большая часть заказа (две трети), поставщик попросил не спешить с оплатой оставшегося долга до получения новых реквизитов. Новые документы получены после сдачи отчета по НДС.От ООО «Альфа» :счет, накладная и счет-фактура от 21 декабря на новую сумму (две трети от старой суммы) иот ООО «Бетта»: счет накладная и счет-фактура от 23 января на оставшуюся сумму (одна треть от старой суммы).Может ли бухгалтер ООО «Планета» просто не учитывать новые документы, т.е. не принимать к вычету счет-фактуру от ООО «Бета» (ведь эта сумма уже учтена в декабрьском счет-фактуре) или ООО «Планета» должно подать уточненную декларацию по НДС, уменьшив общую сумму НДС , подлежа-щую вычету в четвертом квартале, а в первом квартале учесть эту счет-фактуру от ООО «Бета». Или правильнее как то по-другому?Заранее благодарна, начинающий бухгалтер ООО «Планета».🤨
Если я правильно поняла то общая сумма НДС которая учтена в отчете за 4 квартал не изменилась, изменились поставщики? -
Вам нужно сдать уточненный расчет по НДС за 4кв. В учете текущей датой делаете сторно неправильного поступления и провести новое.
